Curso de Tesorería (ADGN125PO)
La Tesorería puede considerarse como el “pulmón” de la empresa, con independencia de su tamaño y el sector al que pertenezca. Las decisiones de Tesorería tienen un impacto directo en los resultados y en la situación patrimonial, hasta el punto de considerar su gestión (cash- management) de vital importancia para la supervivencia de las empresas.
En este curso aprenderemos los elementos más importantes de los estados contables de una empresa relacionados con la Tesorería, conoceremos las distintas fórmulas para la inversión y financiación de la liquidez, así como a confeccionar el presupuesto de Tesorería.
Personal de los departamentos de contabilidad y finanzas, así como a todas aquellas personas que quieran adquirir conocimientos sobre los estados contables relacionados con la tesorería, y en particular sobre la toma de decisiones vinculadas a los flujos de efectivo y liquidez.
Adquirir conocimientos de los elementos más importantes de los estados contables de una empresa relacionados con la Tesorería, aprender las distintas fórmulas para la inversión y financiación de la liquidez, así como a confeccionar el presupuesto de Tesorería.
No son necesarios conocimientos previos, sin embargo, puede ser útil contar con nociones de contabilidad y uso de hojas de cálculo
La función financiera en la empresa
- Introducción
- Finalidad de la función financiera
- Control de la tesorería: el problema de la liquidez
- Resumen
Aplicaciones de la liquidez
- Introducción
- El activo corriente
- El activo no corriente
- Los gastos
- El reembolso de deudas
- Resumen
Orígenes de la liquidez
- Introducción
- El pasivo corriente
- El pasivo no corriente
- Los ingresos
- Las aportaciones de los socios
- La desinversión
- Resumen
Presupuesto de tesorería. Fuentes de financiación para su elaboración
- Introducción
- Los estados financieros de la empresa
- El estado de flujos de efectivo
- Los planes de desarrollo de la actividad de la dirección
- Resumen
Financiación de los defectos e inversión de los excesos de liquidez
- Introducción
- Definición del horizonte temporal
- Fórmulas de financiaciones aptas para cada horizonte
- Fórmulas de inversión aptas para cada horizonte
- Resumen
Elaboración de un presupuesto de tesorería
- Introducción
- Fuentes de información para su elaboración
- Plazos, estructura y desviaciones
- Ejemplo de elaboración
- Resumen